税务筹划

新加坡的税收优势

新加坡是世界公认的金融、商业、贸易和创新中心。低税率和大量的税收优惠政策是世界各地商业组织和个人来新加坡开展商业活动的重要动力之一。合理的税收筹划是优化企业利润率的重要工具。我们专业的税务顾问会根据企业和个人的实际情况制定最佳的税务优化方案。

单层税制

复杂的税项可获豁免。新加坡公司缴纳所得税后，股东股息免征个人税

低税率

企业所得税最高可达17%，个人所得税最高可达24%。在此基础上还有税收减免。

多种的税收减免

海外收入、资本利得、继承或赠与等免税

双重税收协定

新加坡与世界主要经济体签订双边税收协定以避免双重征税

税率

新加坡税务公司的税率为17%的统一税率。

税收激励

– 新成立公司前3个财政年度的高额税收减免

– 公司开始赚取应税收入前一年的费用可以扣除税款

– 集团减免、扣除适用于集团公司零部件的资本补贴/贸易损失/捐赠等。

– 利用新加坡与其他经济体之间的双重征税协议来核算海外已缴纳的税款，以避免双重征税

税率

新加坡纳税居民缴纳的个人所得税高达 24%。

具体税率请参阅新加坡税务局

税收激励

新加坡的个人税有广泛的税收减免，包括：

– 配偶减免

– 儿童豁免

– 职业母亲的豁免

– 公积金缴纳减免

– 女佣税减免

各种个人税收减免使新加坡成为个人税收最低的经济体之一。

定义

消费税是对新加坡团队进口的所有商品和服务在新加坡征收的广义税种，或者说消费税也可以理解为增值税。

税率

现行税率为8%.

消费税注册

所有年收入超过 100 万新元的公司，或预计年收入超过 100 万新元的公司，都必须注册消费税。同时，企业还可以自愿申请消费税。一旦获得批准，公司必须维持注册至少2年。

税收激励

– 出口商品和服务属于零税率供应，不征收消费税

– 住宅租金、金融服务、贵金属投资的进口和本地供应均为免税供应，无需缴纳消费税

– 对于海外交易，进入新加坡的货物包含在消费税范围之外的供应范围内，无需缴纳消费税